Rekening courant krediet

De rekening courant is de bekendste én onbekendste zakelijke lening voor bedrijven. Het is een betaalrekening bij de bank waarop je rood mag staan (rekening courant krediet). Of het is een betaalrekening die je gebruikt om bedragen over te maken tussen de BV en jezelf (rekening courant). Dus schiet je privé iets voor het bedrijf voor? Of betaal je vanaf de zakelijke rekening privé-aankopen? Dat doe je met een rekening courant.

Let op: de rekening courant is op die manier alleen beschikbaar voor bedrijven als eigen rechtspersoon, zoals een BV of een NV. Als je een eenmanszaak of VOF hebt doe je gewoon privé-onttrekkingen aan het bedrijfsvermogen.

De rekening courant kun je gebruiken als flexibele financiering. Je hebt mogelijkheden om als DGA (directeur-grootaandeelhouder) privé geld op te nemen van de rekening. Dat mag rentevrij tot maximaal €17.500. Houd er wel rekening mee dat de Belastingdienst er streng op toeziet dat je hier geen misbruik van maakt.

Daarnaast kun je het rekening courant-krediet dus gebruiken om geld op te nemen bij de bank. Dat doe je tot aan de kredietlimiet die je met elkaar afspreekt. Je betaalt rente over het bedrag dat je opneemt, bovenop het saldo dat er beschikbaar is. Dus staat er 10.000 euro op de rekening en neem je 15.000 euro op voor betalingen? Dan betaal je rente over 5.000 euro.

Wij gaan voor je in op de rekening courant, op hoe je die kunt gebruiken en welke voor- en nadelen dat oplevert. Dus wil je daar meer over weten, bijvoorbeeld omdat je twijfelt ten opzichte van een zakelijk krediet of een zakelijke lening? Wij leggen je uit hoe het zit, zodat je daarin de juiste keuzes kunt maken.

Wat is een rekening courant en wat is de betekenis?

De rekening courant is er in twee verschillende vormen. Het is een betaalrekening met de mogelijkheid om rood te staan bij banken. Daarnaast is het een rekening die je kunt gebruiken om bedragen over te maken tussen jouw bedrijf en jij in privé.

In de beide gevallen gebruik je de rekening om bij een eventueel laag saldo toch voldoende geld beschikbaar te maken. Je leent van jezelf of van de bank. Of je leent van jouw bedrijf, op het moment dat je privé een beetje extra geld nodig hebt.

De rekening courant is als het ware een buffer. Je kunt die op meerdere manieren gebruiken. In alle gevallen zorg je er met deze rekening voor dat er voldoende geld beschikbaar is op de plek die je nodig hebt. Dat betekent dat je privé voor een beetje extra zorgt, of dat je zakelijk de uitgaven kunt doen die je moet doen. Houd er rekening mee dat je bij de bank rente betaalt over de bedragen die je opneemt, bovenop het beschikbare saldo.

Rekening courant bij diverse bedrijfsvormen 

De rekening courant kun je gebruiken bij diverse bedrijfsvormen. Wij leggen je uit hoe je daar gebruik van maakt en wat de mogelijkheden zijn, afhankelijk van het type bedrijf dat je hebt. Dit verschilt met name voor ZZP’ers en voor vennootschappen. Als je DGA bent van jouw BV is er zelfs een mogelijkheid om onderling een rekening courant af te sluiten.

ZZP’ers en rekening courant

Ben je ZZP’er en denk je aan een rekening courant? Het is een betaalrekening voor jouw bedrijf, die je ook kunt gebruiken als een zakelijk krediet. Dat betekent dat je geld kunt opnemen tot aan de kredietlimiet die je afspreekt met de bank.

Het grote voordeel van zo’n flexibele lening is dat je geld kunt opnemen wanneer je wilt. Bovendien kun je de bedragen die je opneemt weer flexibel aflossen. En je kunt de bedragen weer opnieuw opnemen, als je het geld toch weer nodig hebt. Zo zorg je er als ZZP’er voor dat je vanuit jouw eenmanszaak de bedragen kunt voldoen die je moet afrekenen.

Rekening courant bij een vennootschap

Heb je een vennootschap, zoals een BV of een NV? Je kunt met jouw bedrijf een zakelijke lening aanvragen bij de bank. In plaats daarvan kun je ook kiezen voor een betaalrekening met de mogelijkheid om rood te staan. De rekening werkt dan op dezelfde manier als voor een ZZP’er. Uiteraard staat de rekening niet op jouw naam, maar op die van het bedrijf.

Jouw bedrijf als BV of NV is een eigen rechtspersoon Dat is een belangrijk verschil ten opzichte van een eenmanszaak of VOF. Verder werkt het in de praktijk hetzelfde, dus kun je geld opnemen tot aan het bedrag dat je nodig hebt.

Rekening courant tussen DGA en BV 

Heb je een BV en ben je DGA? Dan heb je nog een aanvullende mogelijkheid. Je kunt er namelijk voor kiezen om een rekening courant tussen jou als DGA en de BV af te sluiten. Dit zorgt ervoor dat je privé bedragen kunt lenen van het bedrijf. Of dat je met jouw bedrijf bedragen privé kunt voorschieten.

Houd er rekening mee dat hier voorwaarden aan verbonden zijn en dat de Belastingdienst hier streng op toeziet. Je mag bijvoorbeeld maximaal 17.500 euro rentevrij lenen van jouw bedrijf. Daarnaast mag je tot 500.000 euro met rente lenen van jouw bedrijf. Je mag zelfs meer lenen als het gaat om de aankoop van een eigen woning.

Rente bij een rekening courant

Je betaalt rente over het bedrag dat je opneemt van een rekening courant, bovenop het saldo dat er beschikbaar is. Het werkt als de combinatie van een betaalrekening met een zakelijk krediet.

Dus is er 10.000 euro beschikbaar op de rekening? Zolang je binnen dat bedrag blijft met jouw betalingen of opnamen betaal je daarover geen rente. Dat verandert op het moment dat je meer wilt opnemen. Dus moet je 15.000 euro aan rekeningen voldoen? In dat geval gebruik je voor de resterende 5.000 euro een flexibel krediet. Daarover betaal je rente, dus daar zijn kosten aan verbonden.

Aanvragen van een rekening courant krediet

Wil je een rekening courant krediet aanvragen? Het is belangrijk om voldoende financiële gegevens te delen. Bij Creddo verzamelen we de gegevens die we van je nodig hebben. Het gaat om de jaarcijfers van de afgelopen boekjaren. Aan de hand daarvan bepalen de geldverstrekkers wat ze je maximaal kunnen aanbieden aan kredietlimiet. Dit bepaalt het bedrag dat je maximaal mag opnemen met jouw bedrijf, bovenop het saldo dat er op dat moment beschikbaar is.

Overeenkomst bij een rekening courant

De rekening courant overeenkomst sluit je af tussen jezelf als privépersoon (DGA) en de BV. Je werkt op papier uit dat je alle geldvorderingen en schulden van je privérekening en de BV met elkaar zal verrekenen. Op die manier heb je de mogelijkheid om tot 17.500 euro (in beide richtingen) op te nemen zonder daar rente over te betalen.

Denk je aan een rekening courant krediet bij de bank? In dat geval zal de geldverstrekker je een voorstel doen, met daarbij de overeenkomst om te tekenen. Hierin staan afspraken over het terugbetalen van de bedragen die je leent. In de meeste gevallen start je meteen met aflossen, totdat je de openstaande schuld weer hebt voldaan. Je hebt daarna de mogelijkheid om de afgeloste bedragen opnieuw op te nemen.

 De voor- en nadelen van een rekening courant krediet

Een rekening courant en een rekening courant krediet bieden voordelen en nadelen. Weeg ze goed tegen elkaar af, afgestemd op het type rekening dat je zoekt. Dus gaat het je om een krediet bij de bank of om een rekening tussen jou als DGA en de BV? Wij zetten de voor- en nadelen voor je op een rij.

Voordelen van een rekening courant krediet 

Stel dat je kiest voor een rekening courant krediet voor jouw BV: welke voordelen levert dat op? We gaan in dit geval uit van een krediet bij een geldverstrekker:

•   Flexibel: geld lenen wanneer je wilt

•   Direct beschikbaar: meteen te besteden

•   Boetevrij aflossen wanneer jij wilt

En kies je voor een rekening courant tussen jezelf en de BV? Als DGA betekent dit dat je privé bedragen kunt voorschieten of dat je privé betalingen kunt doen vanaf de zakelijke rekening. Als je aan de voorwaarden voldoet kan dat tot 17.500 euro zelfs rentevrij.

Nadelen van een rekening courant krediet

Houd er aan de andere kant rekening mee dat het rekening courant krediet ook een paar nadelen kent:

•   Lenen tot maximaal de kredietlimiet

•   Rood staan is relatief duur

•   Geldverstrekkers vragen om zekerheden zoals de verpanding van debiteuren, bezittingen of een bedrijfspand

Banken bepalen zelf hun voorwaarden voor zo’n zakelijk krediet. Bekijk en vergelijk de verschillende aanbiedingen. Dus vraag het krediet bijvoorbeeld bij ons aan, dan laten we je als Creddo zien welke geldverstrekkers je dit aanbieden en wat daarvan de kosten en voorwaarden zijn.

Alternatieven voor rekening courant krediet

Wil je liever niet rood staan, maar zoek je wel naar een manier om aankopen te financieren? Je kunt in plaats daarvan bijvoorbeeld kiezen voor factoring en/of factuur financiering. In dat geval gebruik je nieuwe facturen aan klanten, die je meteen laat uitbetalen. De factormaatschappij keert het geld aan je uit, om daarna zelf jouw openstaande factuur te innen. Je hebt het geld op die manier meteen beschikbaar, net als bij een rekening courant krediet.